财政预算报告大全（最新10篇）

财政预算报告展现了政府收入与支出计划，强调经济发展、社会保障和公共服务的协调推进，确保财政健康与可持续性。以下是小编整理的优秀范文“财政预算报告”，希望您喜欢。

财政预算报告 篇1

20xx年，市财政局紧紧围绕省市改革部署，坚持绩效导向，下硬功出实招，着力推进预算绩效管理财审联动，不断推动财政资金聚力增效。市财政局再次荣获20xx年省级绩效管理先进单位。

（一）抓实绩效目标，把好预算编制关口。按照“谁申请资金，谁设定目标”原则，20xx年，市级预算绩效目标与预算编审对接同步，全市55家一级预算部门及133家二级预算单位试点零基预算绩效目标编制，组织第三方跟踪审核188家部门整体支出及491个专项支出，涉及资金亿元，审核批复资金较上年同期减少38%。20xx年，市本级预算绩效目标申报以零为基点，按照“绩效-预算-绩效”编审原则，与预算管理一体化系统同步启动，“二上二下”一对一跟踪把关，全面规范设置绩效目标已逐步成为“花钱问效”的首要关口。

（二）抓实绩效监控，加快预算执行进度。预算批复后，同步组织对20xx年度预算绩效目标实现程度和执行进度实施“双监控”。所有预算单位的部门整体支出和100万元以上专项资金，按节点要求提供1-9月及1-11月份资金监控表。截至9月底，财政重点监控7个预算资金，涉及监控资金亿元。财政拨付亿元，项目支出亿元，支出实现率91%（见附表3）。截至11月底，市本级纳入绩效监控项目数量325条，统计完成支出亿元，完成预算支出%，相比上年同期增长%。预算绩效目标运行监控清晰，跟踪发现偏差及时得到纠正，资金使用进度相对均衡。

（三）抓实绩效自评，落实绩效主体责任。预算完成有评价，6月份，市本级55家市直预算单位（除2家新成立单位外）自觉对上年度限额以上财政支出开展绩效自评，涉及财政资金亿元。其绩效自评质量经财政再评价，53家市直部门的自评质量平均得分分，其中31家单位为优秀，22家单位为优良。10月份，按照省厅部署，组织对20xx-2020年市本级26个政府专项债券项目资金绩效评价，督导市城投集团、市交投集团等8家责任主体单位开展绩效自评，应评尽评，涉及债券资金亿元。市本级预算部门及花钱责任单位的绩效理念有所提升，绩效自评全覆盖已成为常态。

（四）抓实结果应用，突出绩效管理实效。“花好每一个铜板”，“对整改情况还要持续跟踪，承诺的、计划的措施必须落地”。针对20xx年重点绩效评价报告，涉及15家项目单位的43个问题点，我们启动财审联动机制，协同驻局纪检组成立督导组，督促项目单位对号分解整改责任表（即问题清单、任务清单和责任清单），跟踪督导问题整改“三不放过”，推动整改不留死角，问题销号清仓见底。适时采取收回资金、调减预算、暂停拨款、中止项目等应用措施，有效推动20xx年预算调整2480万元；另对5家预算单位申报的20xx年专项资金预算提出结构性调整方案，取消5个专项、压减3个专项，建议调减项目预算资金1025万元。

（五）抓实机制约束，全程接受评议监督。主导先行先试，在全省率先出台实施办法，创新建立“五挂钩、五约束”应用机制。一方面，率先将绩效评价第三方纳入网上中介超市管理，财政重点绩效评价结果主动公开，推动预算单位绩效信息“非涉密、全公开”，积极回应社会关切；率先推行财审联动改革，出台财审联动实施方案，多领域实现预算绩效与审计监督的信息共享、成果共用；率先编辑岳阳绩效指标体系，协同第三方联动，加强对分行业、分领域、分层次的个性指标研究，编写了适合岳阳绩效管理需要的绩效指标模块132套，以方便全市绩效编审人员的选用参考。另一方面，主动接受人大工作评议监督，制定评议方案，走访调研看现场、座谈汇报提意见，全过程对标提标，预算绩效管理工作通过人大民主测评。

（一）重点评价扩面选项。绩效管理核心在于绩效评价。20xx年财政绩效评价选项坚持绩效导向，切实以党委政府关心、影响政策决策的民生支出为主线，聚焦资金使用与项目管理存在的短板弱项，关注支出成本效益。选项涉及财政奖补类、政府采购类及非税收入类项目，并扩面延伸近三年政府债券项目、政府与社会资本合作（ppp）项目等领域的绩效评价，实施分期评价：一是年初择选了航线补贴、市中心医院建设等12个支出项目，年中增补了3个政府债券项目，以及1个上报省厅联动评价的垃圾焚烧（ppp）项目，涉及评价资金亿元；二是试点督导7个预算部门自行开展重点绩效评价，涉及评价资金亿元；三是针对20xx年预算安排的就业补助金、口岸建设发展专项等7个运行项目开展重点绩效监控，涉及监控资金亿元。通过政府采购竞价及抽签方式，从入驻岳阳网上中介超市和政采电子卖场第三方库中选定12家参与评价。市本级全年累计完成重点评价个数、总额及覆盖面再创历史新高。

（二）重点突出结果导向。20xx年财政绩效评价以绩效与问题为导向，通过分析评价层次、拓展评价方法与质量跟踪考核等举措，第三方绩效评价内涵不断得到丰富，评价结果更加客观公正：一是全面评价了财政资金投入与产出的应有绩效。各部门整体支出围绕中心工作，重点任务，量力而行、统筹安排的力度不断加大。专项资金绩效目标趋向明确、投向更加集中，在落实上级和市委市政府的重大决策部署、改善民生及落实“三保”等方面发挥既定作用。二是认真分析了财政资金仍存在一些突出问题。指出了部分资金把握政策不精准、债券资金闲置率高、项目支出进度不及时等共性问题；同时针对专项资金执行率不高、配置重心偏移、成本加重等相对突出的个性问题，对点提出了第三方责任性建议。其中，建议督促南湖电排改造项目单位收回沉淀资金2600万元，已上缴财政，其它调整及收缴资金将在后续对标应用整改（见附件1）。

（一）综合评价。经复核认为，20xx年组织第三方独立完成的16个重点绩效监控与评价报告，较真实反映了部分资金使用的绩效情况，其中6个专项绩效评价报告上报省厅复审备案。第三方评价报告整体综合评分82分，其中2个专项绩效评分低于80分，评定等级“较差”，整体绩效评价等级为优良（见附件2）。由于第三方评价质量存在指标设置、评价深度等个体偏差因素，评分等级仅作为结果应用参考依据。

（二）应用建议。绩效评价结果应用，重在突出支出责任和效率。各预算部门及项目单位作为预算支出责任主体，要认真对标第三方绩效评价报告列举的问题与建议，加快落实应用整改。我局将以“预算单位自评+财政重点评价”多环节评价结果，持续督促预算单位全面绩效管理纵深推进，优化财政支出结构，硬化绩效管理约束，确保绩效评价结果公开及有效应用。

特此报告。

财政预算报告 篇2

各位代表：

我受区政府委托，向大会报告我区财政预算执行情况和财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

20预算执行情况和主要工作。

年是“十二五”规划的收官之年，也是全面深化财税体制改革的关键之年。今年以来，全区财政系统围绕“把握‘新常态’、收官‘十二五’”主题，以新《预算法》为导向，积极创新工作思路，全面履行财政职能，统筹推进各项改革，全力发挥在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”中的作用，圆满完成年度各项目标任务，全区财政预算执行情况总体良好，继续实现收支平衡。

一、一般公共预算执行情况。

(一)全区一般公共预算执行情况。

2015年全区完成一般公共预算收入1211348万元，为预算的%，比上年增长%，税比为%。其中：税收收入完成1106973万元(国税完成314236万元，地税完成792737万元)，为预算的100%，比上年增长9%;非税收入完成104375万元，为预算的%，比上年增长%。全区完成一般公共预算支出970916万元，为年度预算的%，比上年增长%。其中：民生支出为714241万元，比上年增长%，占一般公共预算支出比重为%。

(二)区本级一般公共预算执行情况。

1.区本级一般公共预算收支执行情况。

2015年区本级完成一般公共预算收入66974万元，为预算的98%，比上年增长%。区三届人大四次会议通过的2015年区本级一般公共预算支出为334510万元，剔除转移支付加上动用上年结转及上级追加调整后的区本级一般公共预算支出为418577万元。执行结果，区本级完成一般公共财政预算支出358896万元，为年度预算的%，比上年增长%。从支出科目分：

一般公共服务支出67721万元，为年度预算的%，比上年增长%。主要由于工商质监等部门管理体制调整，2015年起经费纳入区级预算，支出7847万元，另新增地税局置换办公用房相关资金3804万元。

国防支出855万元，为年度预算的100%，比上年下降%。主要由于2015年拨付人防建设经费较上年减少26892万元。

公共安全支出13775万元，为年度预算的%，比上年增长%。

教育支出39690万元，为年度预算的%，比上年下降%。主要由于对东山实验小学和甪直高中的基建补助在区本级列支，2015年改为指标下达至乡镇。

科学技术支出6503万元，为年度预算的%，比上年增长%。主要由于2015年区级加快了对科技和人才经费的拨付进度。

文化体育与传媒支出6074万元，为年度预算的%，比上年增长%。

社会保障和就业支出42484万元，为年度预算的%，比上年增长%。主要由于2015年区级城乡居民医疗保险金调整支出渠道，由土地基金调整为预算内安排，增加支出14625万元。

医疗卫生与计划生育支出28998万元，为年度预算的%，比上年增长%。

节能环保支出36010万元，为年度预算的%，比上年增长%。主要由于2015年拨付太湖水污染治理经费20463万元，较上年增加10881万元，另拨付新能源汽车市场补贴4409万元。

城乡社区支出10275万元，为年度预算的%，比上年下降%。主要由于20拨付园博园变更注册资金0万元，2015年无此项支出。

农林水支出29255万元，为年度预算的%，比上年增长%。主要由于2015年防洪保安资金6174万元由专户转入预算内拨付。

交通运输支出22134万元，为年度预算的100%，比上年增长%。主要由于2015年在预算内支付省道以上交通工程款及bt回购款16000万元。

资源勘探信息等支出2612万元，为年度预算的%，比上年增长%。

商业服务业等支出27815万元，为年度预算的%，比上年增长%。主要由于年全国土地审计整改时，对旅游发展专项资金的支付渠道进行了调整。

金融支出410万元，为年度预算的%，比上年下降%。主要由于2014年拨付区金控公司金融业发展专项资金500万元，2015年无此项支出。

援助其他地区支出4622万元，为年度预算的100%，比上年增长8%。

国土海洋气象等支出4501万元，为年度预算的%，比上年增长%。

住房保障支出10042万元，为年度预算的%，比上年增长%。主要由于2015年区级单位调增了公积金缴费基数。

粮油物资储备支出3143万元，为年度预算的%，比上年增长%。

国债还本付息支出1827万元，为年度预算的100%，比上年增长%。主要由于2015年拨付地方政府债券利息增加824万元。

其他支出150万元，为年度预算的100%，比上年增长%。

2.区本级财力平衡情况。

根据现行财政体制结算，2015年区本级可支配财力为456233万元(含上级转移支付未下达分配至乡镇金额)，当年区本级一般公共预算支出为358896万元，归还转贷地方政府债券本金10000万元，增设预算稳定调节基金22000万元，结余为65337万元，其中：结转下年支出59681万元，净结余5656万元。

(三)三区一般公共预算执行情况。

度假区完成一般公共预算收入34981万元，为预算的%，比上年增长%，可支配财力为24827万元，完成一般公共预算支出24827万元，为年度预算的100%，比上年增长%，收支平衡。

开发区完成一般公共预算收入486353万元，为预算的%，比上年增长13%，可支配财力为311443万元，完成一般公共预算支出311443万元，为年度预算的100%，比上年增长%，收支平衡。

城区完成一般公共预算收入147830万元，为预算的92%，比上年下降%，可支配财力为47400万元，完成一般公共预算支出47400万元，为年度预算的100%，比上年增长%，收支平衡。

二、政府性基金预算执行情况。

财政预算报告 篇3

项目（政策）名称：政府采购电子化交易系统维护费。

项目（政策）概况：加快推进信息化建设，继续推进政府采购电子化交易平台应用，逐步实现政府采购全流程电子化交易，积极探索远程异地评审，实现远程开标和“不见面”评审，降低供应商参与成本，提升政府采购透明度和采购执行效率，构建良好的政府采购营商环境。

主管部门（项目实施单位）：同德县财政局。

项目（政策）属性（新增/延续）：新增。

项目（政策）绩效目标：利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审，使政府采购提绩效降成本。

申请资金总额：10万元其中申请财政资金：10万元。

1.总绩效目标。

利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审，使政府采购提绩效降成本。

2.产出数量指标。

维护政府采购电子化交易系统正常运行，20xx年完成电子招投标项目100个以上。

3.产出质量指标。

系统正常运行率达到100%，系统覆盖电子招投标全过程，利用本系统，节约资金成本、提高工作效率，缩短招投标周期扩大投标参与范围。

4.产出进度指标。

维护期从20xx年1月1日至20xx年12月31日。

5.产出成本指标。

总成本控制在10万元，合理安排预算支出。

6.效果指标。

（1）社会效益指标：远程异地评标实现了各地专家资源的共享，较好地解决了该省因地区发展不平衡带来的评审专家集中、下辖市州无法在本地开展业务等问题，有助于营造高效、透明的市场环境，提升公共资源配置的效率和公平性，更是解决了评审专家抽取地区不均匀、小众特殊专业评审专家数量不足等难题。

（2）服务对象满意度指标：通过调查，使同德县采购单位、代理机构满意度达到90％以上。

（一）评估程序。

（1）确定评估对象。评估项目为政府采购电子化交易系统维护费。

（2）评估小组。

评估组长：潮加。

成员：马明辉　赵文华　李会荣　马啟胜。

（3）安排评估会议。按照评估对象概况、评估依据和目的、评估组织和方法、评估内容与重点开展评估工作。

（二）论证思路及方法。

（1）组织阶段。

分解并下达评估任务，做好人、财、物方面的资源配置，激励和健全有效的管理措施。

（2）实施阶段。

1.资料的收集与审核。全面收集政策制定、政策执行、政策影响和政策效益以及与项目有关的数据资料等方面的相关信息。

2.开展综合评估。评估组对有关资料进行分类、整理和分析，运用具体的评估方法对政策提出公正合理的评估意见，得出评估结论。

（三）评估方式。

本次评估采用召开局务会成员与评估小组成员参与事前评估，对项目问题给予咨询建议及指导。

（一）立项必要性（政策设立必要性）。

根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）要求，利用现代化信息技术，构建新时期政府采购工作的基础支撑体系，通过“互联网+政府采购”行动，推动电子化改革实现跨越式发展，充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审。

新系统具备以下功能：

3.不见面部署培训。系统支持远程配置，远程初始化，远程开通ca服务，不见面即可实现快速上线。提供在线培训、视频培训、手册下载、在线答疑、在线考试等学院化培训服务。

（二）投入经济性（政策目标合理性）。

投入产出效果较匹配，成本测算依据省州标准，测算相对合理。远程异地评标实现了各地专家资源的共享，较好地解决了该省因地区发展不平衡带来的评审专家集中、下辖市州无法在本地开展业务等问题，有助于营造高效、透明的市场环境，提升公共资源配置的效率和公平性，更是解决了评审专家抽取地区不均匀、小众特殊专业评审专家数量不足等难题。

（三）绩效目标合理性（政策资金合规性）。

贯彻落实《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的'通知》（青财采字〔20xx〕684号）要求，本着厉行节约、精打细算、专款专用、提高资金使用效率的原则，按省州标准，此次申报20xx年预算10万元。

（四）实施方案的可行性（政策保障充分性）。

根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）文件内容，该项目能够充分实现政府采购远程开标和“不见面”评审的招投标方式，能够节约资金成本、提高工作效率，缩短招投标周期扩大投标参与范围。

（五）筹资合规性（政策资源可持续性）。

根据《青海省财政厅关于充分发挥政府采购政策功能加大政府采购支持中小企业力度的通知》（青财采字〔20xx〕684号）文件内容。严格按照省州标准，县级维护费10万元/年执行，将列入20xx年度预算。

该项目经局务会议研究讨论决定，列入20xx年预算，安排资金10万元，项目自评得分95分。

包括：项目（政策）预算绩效目标申报表、评审意见表。

财政预算报告 篇4

集团公司：

某某办事处房屋修理费预算中包含装修工程的验收完成和审计完成应付的款项，但是由于装修进度缓慢以致于本应支付的装修和家具款项分别占用了20房屋修理费和低易品摊销费的预算，造成年预算不足。

2013年某某办事处租赁费、物业费、业务招待费，目前尚有部分结余。因此，特申请对20预算进行调整，以便可以满足部分费用项目的实际需要。具体调整方案如下：

单位：元。

特此申请.

集团公司某某办事处二〇一三年十二月十一日。

财政预算报告 篇5

各位代表：

受市人民政府委托，现将我市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案报告如下，请审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

2015年，面对错综复杂的外部环境和发展改革稳定重任，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市上下坚持稳中求进工作总基调，积极应对各种困难和风险挑战，大力实施积极财政政策和稳健货币政策，全力以赴稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，经济社会发展稳中有进，财政预算执行情况总体良好。

1.全市一般公共预算执行情况。

2015年，全市财政总收入亿元，较上年增长%;全市一般公共预算收入亿元，完成预算的%，可比增长(下同)%。

2015年，全市一般公共预算支出亿元，增长%。民生领域支出亿元，增长%。全市一般公共预算支出既包括年初预算支出数，还包括预算执行中上级新增专款、地方政府债券、上年结转以及调入资金等支出数。

2015年，全市“三公”经费支出亿元，下降%，其中：因公出国经费亿元，公务用车经费亿元，公务接待经费亿元。主要是全市各级各部门厉行节约、反对浪费，严格控制一般性支出的结果。

2015年底，省政府核定我市地方政府债务限额共计亿元，其中：一般债务722亿元，专项债务亿元。政府债务限额分配方案目前正在抓紧制定中，待确定后另行报市人大常委会批准。

2.全市政府性基金预算执行情况。

2015年，全市政府性基金预算收入亿元，下降%，主要是土地出让面积大幅减少，与之相关的国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费、国有土地收益基金收入等相应减收。

2015年，全市政府性基金预算支出284亿元，下降%，主要是政府性基金收入下降，支出相应减少。

1.市级一般公共预算执行情况。

2015年，市级一般公共预算收入亿元，完成预算的%，增长%。市级一般公共预算支出亿元，增长%，占全市一般公共预算支出的%。

市级一般公共预算主要支出项目按功能科目列示：

——一般公共服务支出亿元，下降%。

——公共安全(含国防)支出亿元，增长%。

——教育支出29亿元，增长%。主要支出项目是：第二期学前教育三年行动计划投入亿元，学前一年教育免学费和贫困家庭幼儿补助亿元，义务教育经费保障机制投入亿元，义务教育标准化建设及改善薄弱学校投入亿元，高中质量提升投入亿元，职业教育及特殊教育投入亿元。

——科学技术支出亿元，增长102%，主要是加大了对企业科技研发及其新兴产业的支持力度，促进产业结构升级。

——文化体育与传媒支出亿元，增长44%。主要支出项目是：城市形象宣传亿元，文化产业发展亿元，文化惠民及群众体育亿元，文物保护及博物馆建设亿元，文化产业增资扩股4亿元。

——社会保障和就业支出亿元，剔除2014年社保项目不可比支出等投入后增长%。主要支出项目是：离退休经费亿元，退役安置亿元，城乡居民最低生活保障亿元，落实就业补助政策亿元，落实各项社会福利及救助政策亿元。

——医疗卫生与计划生育支出亿元，增长%。主要支出项目是：公立医院建设及改革支出亿元，城乡居民基本医疗保险支出亿元，城乡公共卫生服务支出亿元。

——节能环保支出亿元，增长%。主要支出项目是：新能源汽车补助亿元，大气、水体等治污减霾支出亿元。

——城乡社区支出亿元，增长%。主要支出项目是：开发区基础设施建设支出亿元，缓堵保畅等城市交通重点建设项目投入亿元，城棚改配套基础设施亿元。

——农林水支出亿元，下降%，主要是将部分原在市级列支的市对区县水利建设项目补助改列区县支出。主要支出项目是：农业生产补贴亿元，重点水利、农田水利工程建设及运维支出7亿元。

——交通运输支出亿元，增长%。主要支出项目是：公路改扩建3亿元，火车站改扩建4亿元，农村二级公路网化工程还贷亿元，渭北大横线回购4亿元，公交惠民补贴等支出亿元，公路养护亿元。

——资源勘探电力信息等支出亿元，增长%。主要支出项目是：工业发展亿元，开发区支持产业发展亿元，区县工业园区建设亿元，中小企业发展亿元。

——商业服务业等支出亿元，增长%。主要支出项目是：三产发展专项亿元，服务业综合改革试点2亿元，外贸发展亿元，旅游宣传促销、旅游基础设施建设亿元。

——金融支出亿元，剔除2014年金融机构增资扩股等一次性支出后可比增长%。

——国土海洋气象等支出亿元，下降%，主要是将原在本科目列支的国土运行费改列到一般公共服务支出科目。

——住房保障支出亿元，增长2%。

——粮油物资储备支出亿元，增长%。

市级一般公共预算主要支出项目按经济科目列示：

——工资福利支出亿元。主要项目是：基本工资亿元，津贴补贴亿元，绩效工资亿元。

——商品和服务支出亿元。主要项目是：办公费、水电费等运行支出亿元，其他商品和服务支出亿元。

——对个人和家庭的补助亿元。主要项目是：离退休费亿元，住房公积金亿元，其他对个人和家庭的补助亿元。

财政预算报告 篇6

根据《中共贵州省委办公厅贵州省人民政府办公厅关于印发铜仁市及所辖县（区）机构改革方案的通知》（黔委厅字〔20xx〕123号）和《中共德江县委德江县人民政府关于德江县县级机构改革的实施意见》（德党发〔20xx〕1号），县人社局的机构编制事项如下：

1。主要职责。

（1）协助县政府领导同志处理日常工作；根据有关法律、法规和政策，协助县政府领导同志抓好政策指导和组织协调工作。

（2）负责县政府会议的会务工作，协助县政府领导同志组织实施会议议定事项；负责县政府重大活动的组织统筹。

（3）承办省委、省政府、市委、市政府和上级有关部门发送县政府的文电。

（4）办理各乡镇人民政府、各街道办事处、县政府各工作部门报送县政府的请示报告及有关文件；协助县政府领导同志组织起草或审核以县政府、县政府办名义发布的公文；指导全县政府系统公文处理工作。

（5）根据县政府领导同志的指示，对各乡镇人民政府、各街道办事处、县政府各工作部门之间出现的争议问题提出处理意见建议，报县政府领导同志决定。

（6）围绕县政府中心工作和县政府领导同志指示，组织专题调查研究，及时反映情况，提出建议。

（7）负责县政府总值班工作，及时报告重要情况，传达和落实县政府领导同志指示，指导、督促全县政府系统值班工作；协助县政府领导同志处置特大、重大及敏感突发事件；负责省委省政府扶贫专线转办工作；负责本单位、本行业领域的安全生产和消防安全工作。

（8）督促检查县政府各工作部门、各乡镇人民政府、各街道办事处对国务院、省政府、市政府、县政府决定事项及县政府领导同志批示的贯彻落实情况，及时向县政府领导同志报告。

（9）组织、协调、推进全县政府职能转变和简政放权、放管结合、优化服务改革；承担行政审批制度改革牵头工作；负责县行政审批制度改革工作领导小组办公室日常工作。

（10）负责收集、整理并向县政府领导同志报送政务信息；指导、协调和督促全县政务公开、政府信息公开工作；统筹、指导全县政府系统电子政务和网站建设管理工作；负责市长信箱、县长信箱办理工作。

（11）负责组织协调、督促检查有关人大代表建议、政协委员提案的办理工作。

（12）负责实施县政府对全县金融市场运行的宏观指导，协调、引导金融工作服务经济、社会发展和民生事业等工作。

（13）负责县人民防空、外事工作；负责县委外事工作委员会办公室日常工作。

（14）负责全县烟叶生产规划、计划、组织、协调、督促等工作。

（15）负责县政府办的组织建设、思想建设、队伍建设和廉政建设。

（16）负责县政府行政事务工作，负责县政府大院的社会治安综合治理工作。

（17）办理县委、县政府交办的其他任务。

（18）职责调整。将县全民国防教育办公室职责划入县委宣传部，不再保留设在县政府办公室的县全民国防教育办公室。将县外事侨务办公室的侨务工作职责划入县委统一战线工作部、外事工作职责划入县政府办公室，不再保留设在县政府办公室的县外事侨务办公室。组建县委外事工作委员会，县委外事工作委员会办公室设在县政府办公室。将县人民防空办公室（县交通战备办公室）的人民防空职责划入县政府办公室、交通战备职责划入县交通运输局，不再保留设在县政府办公室的县人民防空办公室（县交通战备办公室）。将县政府督查室的督查督办职责划入县政府办公室，不再保留设在县政府办公室的县政府督查室。将县政府办公室的应急管理职责划入县应急管理局，不再保留设在县政府办公室的县应急管理办公室。将县人民政府法制办公室职责划入司法局，不再保留县人民政府法制办公室。将设在县机构编制委员会办公室的县行政审批制度改革工作领导小组办公室调整设在县政府办公室，其行政审批制度改革牵头工作由县政府办公室承担。将县金融工作服务中心职责划入县政府办公室。

2。机构编制。

县政府办总编制数为98人，行政编制32名、行政工勤3名，事业编制53名，20xx年12月底实际在职人员74人（行政26人，行政工勤3人，事业45人）。

3。部门预算单位构成。

县政府办设18个内设机构及4个下属事业单位。

内设机构：综合股、秘书一股、秘书二股、秘书三股、秘书四股、秘书五股、秘书六股、秘书七股、秘书八股、文书股、县政府总值班室、督查室、放管服改革股、外事股、议题案股、行政股、人防股、人教股。

下属事业单位：电子政务中心、社情民意中心、发展研究中心和金融发展研究中心。

（二）部门财政资金收支。

1。部门全部资金收支。

（1）预算收支。根据德财预〔20xx〕1号文件县政府办20xx年度收支预算总额为24，269，995元，其中基本收支9，569，995元：工资性收支8，595，795元，公用经费收支974，200元，全部为公共财政预算拨款收支，无政府性基金预算收入。

（2）决算收支。根据本部门20xx年决算报表20xx年决算收支为12，424，982。90元，基本收支9，234，136。52元，完成年初预算的96。49%，自评得分98分；公用经费收支882，602元，完成年初预算的90。6%，自评得分98分。

3。结转结余。

根据决算报表，县政府办20xx年无结转结余资金。

（三）部门整体支出。

本部门随同20xx年预算编制申报了部门整体支出绩效目标，根据省财政厅关于印发〈贵州省预算绩效评价共性指标体系框架〉及〈贵州省分行业分领域绩效指标和标准体系〉的通知德财绩〔20xx〕12号、贵州省分行业分领域绩效指标和标准体系（20xx年版）等文件精神，结合本部门职能、已经明确下达的指标等因素，本部门整体支出重点绩效目标及完成情况入下：（略）。

（一）绩效评价目的。

通过对财政绩效的综合评价，进一步深化财税体制改革，改进预算管理制度，落实各级财政部门、预算部门的支出责任，客观公正地反映资金预期目标实现程度，评价资金支出效率和综合效果，将绩效管理责任分解落实到具体预算单位、明确到具体责任人，确保每一笔资金花得安全、用得高效，防止财政资金损失浪费，做到“花钱必问效、无效必问责”，不断提高财政资金管理水平和使用效益，及时总结经验，分析存在问题及原因，切实采取有效措施，为后续财政资金预算安排提供依据，不断提升财政管理科学化水平。

（二）绩效评价基本原则。

评价工作遵循客观、公正、科学、规范的原则。

（三）绩效评价主要依据。

1。国家财政预算与绩效评价相关法律、法规和规章制度；

2。各级政府制定的。国民经济与社会发展规划、方针政策和相关制度；

3。预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；

4。预算部门职能职责、中长期发展规划及年度工作计划；

5。相关行业政策、行业标准及专业技术规范；

7。其他相关资料。

（一）立足本职，当好参谋助手。一是积极谋划发展思路和举措。注重对整体工作的谋划，及早提出意见和建议，重点组织和谋划了《政府工作报告》、县政府全会及各专题会议材料的撰写，不断提出新的思路和举措，得到了领导和干部群众的广泛认可。同时，注重开展调查研究，为领导决策提供服务，全年共拟草领导讲话、工作汇报、典型发言等综合材料700余篇，调研报告30余篇。二是努力提高依法行政质量和水平。充分发挥县政府法律顾问的法律服务职能，进一步规范执法行为，严格开展了规范性文件清理，涉及我县所有的规范性文件；严格按照“不审不签”原则，审查了投资协议、合同60余件；受理行政复议申请9件；出具法律建议和意见80余份。三是认真抓好综合协调和服务。充分发挥办公室的资源优势，以做好领导公务活动和机关日常工作协调为重点，突出抓好重大工作部署、重要会议、重大活动的组织协调，对领导交办的任务及时协调；坚持把综合协调工作渗透到政务服务的各个环节，注重与部门、乡镇沟通，综合权衡，通盘考虑，使各方面工作相互衔接，形成合力，共同促进全县经济社会更好更快发展。

（二）严谨细致，提高办文办会质量。坚持高标准、高质量、出精品、创一流做好“三办工作”，努力提升服务水平。一是起草文稿坚持高质量。坚持对会议方案、领导讲话、下发文件等各种材料都做到严谨细致，实行发文、登记两档（纸质、电子档案）校稿，严把行文、运转、审批关，特别是在综合文稿起草上，坚持会商制度，集智聚力推进文稿高质量形成，切实提升文稿的思想性、针对性、指导性。全年共制发各类公文76件。二是办文力求精益求精。严格遵循行文规则，严把公文运转和审批程序，对不符合办理程序和要求的文稿坚决退文重办，对受理的文稿进行盘点清理，做到不拖、不压、不遗漏，不断提高办文效率，公文运转做到及时、准确、安全、保密。全20xx年度全年共处理文件11559份，其中：处理上级文件6375份；处理下级请示、报告、便函等文件5184份。突出档案规范管理，不断完善档案管理机制，强化保密意识和档案基础设施建设，全面提高档案管理服务、能力，对所有涉密文件及时办结并实行流程登记并及时归档处理（电脑记录及涉密文纸质登记），对非涉密存档文件进行规范登记和整理归类。三是办会坚持一丝不苟。致力精心、用心、细心、尽心，狠抓会前准备、会中服务、会后落实三个环节，全力做好会务工作。全年承办县政府全会、政府常务会议、县长办公会议及参与全县重要会议共80余次。

（三）立足服务，扎实推进信息化建设。一是狠抓政务信息报送。坚持“及时、准确、全面、实效”的原则，紧紧围绕全县中心工作和群众关注的热点问题，多角度、多渠道、全方位搜集素材，捕捉信息，综合分析，及时反映工作思路、措施和进展情况，使领导及时了解到各方面的情况和问题，充分发挥信息工作的参谋服务功能。二是狠抓县长信箱信件办理。加强县长信箱信件办理，强化政民互动工作监管，提高信件办理工作效率，缩短信件办理时限。全年县长信箱互动信件112条，办结112条，办结率100%。

（四）强化落实，加大督查督办力度。严格按照“紧扣中心、实事求是、注重实效、规范程序、分级负责”要求，积极探索督查内在规律，创新督查方式，健全督查机制，强化督查举措，坚持在主要领导重视支持中高位推动，在抓好问题整改解决中守住底线，有效推动各项决策部署落地落实、开花结果。一是积极配合上级督查。全力督促检查上级党委、政府重要决策及重要工作部署贯彻落实情况，认真督办落实上级党委、政府领导同志批示精神和交办事项，积极做好市督查督办局交办转办的督查督办工作，主动做好联络对接和督查服务。今年以来，相继完成市督查督办局交办转办历次市委常委会议定事项落实情况、中央环保督查、国务院统计大督查、以及市委、市政府领导各项批示精神督办事项等，累计开展督查并报送落实情况56件次。二是切实做好重点工作。认真做好全县重点承诺事项督查考核，按季度收集重点承诺事项推进情况，并会同有关部门对重点承诺事项落实情况进行现场核实，确保工作实效。持续做好县级领导暗访工作，每2个月开展一次，及时形成暗访报告，建立工作台账，实行跟踪督办，确保解决实际问题。三是统筹开展督查工作。持续推进全县督促检查工作制度化、规范化建设。对已纳入全县重点督查内容的，由县联合督查督办室开展专门督促检查。一年来，共形成督查通报40期、督查专报44期，开展督查调研18期、蹲点督查3次。

（五）强化举措，提高应急管理水平。一是认真做好突发公共事件防范与处置工作。加强对各类事故先期处置和应急救援工作，综合应对各种应急突发事件，行动迅速，措施有力，成功处置各类应急突发事件56起。二是加强应急信息报送。严格执行24小时值班和应急信息“直通车”报告制度，特别是在防汛、法定节假日期间，实行领导带班制，全年编制应急信息14期。

（六）以人为本，提升服务群众能力。认真处理来信来访。始终以维护社会稳定为大局，以全心全意为人民服务为宗旨，以党的有关政策规定为依据，本着高度负责的精神，实事求是，秉公办事，按照“分级负责、归口管理”的原则，认真做好每一件来信来访工作。对于群众来信，认真登记、不拖不压、妥善处理，做到件件有着落，事事有结果。对上访的群众做到热情接待，对符合政策应该给予解决的积极协调有关部门迅速办理，对不符合政策的做好解释工作，尽力把矛盾化解在萌芽状态，树立县政府办良好的“窗口”形象。

（七）规范管理，切实做好后勤保障工作。一是加强财务管理。坚持以小支出办大事情的指导思想，从严控制各种支出，合理使用资金，提高了使用效率。二是改进机关后勤服务质量。切实加强安全管理和车辆调度，保证县政府领导用车安全，满足县政府及办公室高速运转需要。三是周到严密做好行政接待工作。坚持以客人满意为目标，做到既热情周到、让客人满意，又把握分寸、不铺张浪费。得到了来德客人的一致好评和高度赞誉。

（一）绩效评价结论。

经综合评价，本单位20xx年度部门整体支出绩效评价得92。3分，根据财政部《关于规范绩效评价结果等级划分标准的通知》（财预便〔20xx〕44号），评价等级为“优”。

（二）绩效指标分析。

依据《关于印发〈预算绩效评价共性指标体系框架〉的通知》（财预〔20xx〕53号）文件附件中的部门整体支出绩效评价共性指标体系框架（参考），结合本单位的实际情况，分析细化并赋予各类评价指标科学合理的权重分值，明确具体的评价标准，设定本部门整体支出绩效评价表（详见附件1），并评定本单位20xx年度部门整体支出绩效为92。7分。从3个一级指标的评价得分情况来看，预算编制10分，实得8。2分；预算执行20分，实得18。9分；产出及效率70分，实得65。6分。

1。预算编制情况分析。

该指标主要从绩效目标设置和预算编制两个方面考查。指标分值为10分，评价得8。2分。主要表现为绩效目标重点不突出，收入预决算差异大。

（1）绩效目标设置。

该指标主要从绩效目标申报和绩效目标合理性两方面评价。指标分值5分，评价得5分。

（2）预算编制。

该部分内容从收入预决算差异率、“三公”经费变动率两个方面的进行评价。指标分值5分，评价得3。2分。

a。收入预决算差异率。本单位20xx年预算收入24，269，995。00万元，决算收入12，424，982。90万元，收入预决算差异率95。33%，本项实得1。2分。

b。“三公”经费预算变动率。本年“三公”经费预算710，000。00元，上年“三公”经费预算895，000。00元，较上年变动率为—20。67%（详见表2），本项得满分。

本项指标2分，实得2分。

2。预算执行情况分析。

该指标主要从预算控制、预算管理等方面考查预算执行情况。指标分值为20分，评价得分18。9分。主要扣分点在重点项目资金拨付率方面。

（1）预算控制。

a。预算完成率。本单位20xx年年结转结余0万元，预算完成率100%，本项得满分5分。

b。“三公”经费控制率。“三公”经费支出预算为710，000。00元，实际支出711，177。44元，收入预决算差异率0。，17%，未发生公务用车购置费和公务出境出国费用，其他“三公”经费未超预算控制水平。本项指标5分，实得4。9分。

（2）预算管理。

a。预决算信息公开。该指标主要考核部门在被评价年度是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，反映部门预决算管理的公开透明情况。本单位已按财政要求将相关信息报送到财政予以公开。本项得满分2分。

b。管理制度健全性。

本单位制定了《财务管理制度》，科学、合理编制预算，严格预算执行，完整准确及时编制决算，真实反映单位财务状况；建立健全内部财务管理制度，实施预算绩效管理，加强对单位财务活动的控制和监督；加强资产管理，合理配置、有效利用、规范处置资产，防止国有资产流失；统筹安排、节约使用资金，保障单位正常运转。制定了《公用经费支出管理规定》，严控“三公”经费支出，本项得满分3分。

c。资金监管。

本单位没有现金收支业务，全面实现集中支付，款项都是直接支付到对方账户，不存资金隐患，本项指标3分，实得3分。

d。绩效自评价。

本项指标2分，实得1分。

3。产出及效率分析。

该指标主要从职责履行、履职效率两方面考查考察部门履职成效情况。指标分值为70分，评价得65。6分。

（1）职责履行。

根据绩效评价工作的有关要求，结合本单位职能配置，选取12345政府服务热线办理业务、实地督办安排、转办事项数量、拟草综合材料、制发各类公文、处理文件11559、承办重要会议、县长信箱信件办理等七项指标作为衡量本部门重点工作的主要依据。指标分值为45分，评价得43分。

（2）履职效率。

本指标着重从经济效益、社会效益、行政效能及服务对象满意度等4个方面考察。本项指标25分，实得22。6分。

a。经济效益。本部门协助县领导为全县经济稳定发展出谋划策，助力企业复工复产，为当地政府和人民带来了直接和间接的经济效益。

本项指标7分，实得6分。

b。社会效益。从部门资金的使用效果来看本部门多项职能与人民群众的生活息息相关，这些工作实施的好坏，直接影响到群众生活的质量，社会影响很大。特别是疫情防控，促进了社会和谐稳定。

本项指标8分，实得7分。

c。服务对象满意度。结合本部门职能，随机对各单位和群众调查，多数认可本办公室的工作，感谢党和政府的关心和支持，但少数群众反映某些遗留问题得不到及时解决等问题，需要进一步完善。本项酌情扣0。4分。

本项指标10分，实得9。6分。

一、全办职工对绩效管理认识不深入，不重视，导致有绩效指标不符合实际，部分科室在项目运行中监督管理不到位，使项目没有达到预期。

二、部分项目参与人员较少，导致项目进度不明确、没有及时进行上报，导致资金拨付率不高。

三、申报绩效目标时仅简单罗列本部门的数据指标，重点不突出；开展绩效自我评价时未全面总结部门工作成效，各股室不重视绩效目标工作。

一加强培训学习。我办将在职工大会等多种内部学习机会上组织干部职工学习培训的同时，积极参加县财政组织的绩效管理业务培训，并向其他绩效管理做的好的单位学习借鉴，多举措、多渠道提升绩效管理认识和能力水平。

二加强组织保障。成立预算绩效管理领导小组，并下设办公室负责全办部门预算绩效管理工作，将预算绩效管理纳入2022年部门绩效目标考核，将预算绩效管理工作与相关股室和个人年度考核挂钩。

三狠抓预算绩效管理，提高预算资金效率。切实履行预算绩效管理主体责任，确保每一笔资金花得安全、用得高效，做到“花钱必问效、无效必问责”，预算编制环节突出绩效导向，结合预算评审、项目审批等开展事前绩效评估，评估结果作为申请预算的必备要件，防止“拍脑袋决策”。预算执行环节加强绩效监控，按照“谁支出、谁负责”的原则，完善用款计划管理，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题要分析原因并及时纠正。决算环节全面开展绩效评价，实现政策和项目绩效自评全覆盖，如实反映绩效目标实现结果，对绩效目标未达成或目标制定明显不合理的，要作出说明并提出改进措施。

四筑牢政治站位意识，提高业务运行效率。筑牢政治站位意识，强化责任担当，密切部门协作；组织财务人员、资产管理人员学习资产管理制度和财务制度，学深吃透文件精神；科学有计划的制定设备采购制度，细化岗位权责，实行监督、经办网格化管理，全面提高业务运行效率。

（一）重视绩效管理，加强对绩效评价单位的绩效培训，不断提升绩效管理水平。

（二）推动各项工作落细落小落实，助推全县经济社会发展行稳致远。

被评价部门对其提供的有关资料的真实性与完整性负责。评价机构根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出进行客观、公正的评价。评价结果未经财政部门同意，任何单位和个人不得将评价结果对外公布。

1。重视国家、省级财政预算资金管理方面制度的学习，不断提高业务能力。及时对财务人员进行预算资金支出要求的专项培训，不定时组织各业务股室学习、了解相应科室的预算支出情况，及时对预算资金进行把控并进行合理的安排。

2。建立并完善了《财务管理制度》，对会议管理、车辆管理、固定资产的管理等进行了细致的分化和明确，明确了经费的审批权限、管理要求、管理流程以及控制措施等，以加强预算支出管理。

3。严格制度的执行，特别是三公经费的控制。通过加强对公务用车的管理，对接待费用的审批、审核的严格控制，三公经费较好的控制在预算范围之内。

4。对项目实时跟进督促，专人专项负责，保障项目按期完成，确保经济有效增长。

财政预算报告 篇7

（一）政策或项目名称：中小学教育服务综合改革“三心工程”，名师工作室，集团化办学，薄弱学校经费等。

（二）政策或项目绩效目标：加强校园建设，提高校园办学条件，提高师资力量，为帮助家长解决实际困难，办人民满意的教育，镜湖区继续开展中小学“放心午餐、安心午休、爱心托管”工程（简称“三心工程”）。不断提升“爱心托管”服务质量，各校立足校情，充分挖掘现有资源，积极探索托管服务新模式，主要有作业辅导、体育运动、艺术课程、红色教育、科技活动等特色形式，努力让有托管需求的每个家长能安心。

（三）政策或项目资金构成：区财政拨款20xx万元。

（四）政策或项目概况：

目前，全区38634名学生均可享受到“放心午餐、安心午休”服务及“爱心托管”服务，市区中小学午餐供应由供餐企业集中配送，供餐单位均为市教育局推荐具有a级资质的餐饮单位，放心午餐工程开展以来未发生一例食品安全问题。

通过集团化办学模式，充分利用优质学校带动薄弱学校的发展，在集团内把教师资源、课程资源共享。可以加大集团内学校之间管理干部、教师、学生的交流。名师工作室的建立，发挥名师的示范、辐射、指导、引领成员专业发展作用，促进专业师资队伍建设。以教师专业能力建设为核心，以中青年骨干教师培养培训为重点，整合资源、高端引领、团队培养、整体提升。通过对薄弱学校的帮扶工作，提升薄弱学校的办学条件、改善学校办学环境、提高教师教育教学能力，更好的为社会、家长、学生服务。

项目申请预算总额20xx万元。

（一）评估程序。

1.下达评估通知。区教育局预算绩效领导小组办公室根据要求，通知项目责任科室或单位在规定时间内对项目进行绩效考核。

2.拟定工作方案。结合事前绩效评价工作要求，拟定工作方案。

3.形成评估组。由街道预算绩效领导小组办公室成员组成评估组。

4.现场开展绩效考核等评估工作。由评估组在项目涉及单位内现场进行绩效考核评估工作。

（二）评估思路。

主要针对项目的相关性、项目绩效的可实现性、项目实施方案的有效性等方面进行评估。

（三）评估方式、方法。

评估主要采取现场评估、辅助资料分析、资料检查等形式进行评估。

（一）立项必要性。

落实民生工程，加强校园建设，提高校园办学条件。此立项依据充分，预算编制合理。

（二）投入经济性。

本次预算的主要计算依据以上级各项文件执行。

（三）绩效目标合理性。

从项目的前期准备到项目实施，均按相关管理规定及有关制度稳步开展，以促进学校软硬件建设，提高学校办学水平，为家长解决难题，提高教育社会满意度，产生良好的社会效益。

（四）实施方案可行性。

本项目实施方案已通过镜湖区教育局党工委研究认可，批准实施。

（五）筹资合规性。

本项目由财政资金全额支持。

（六）总体结论。项目的设立立足于三个方面，提高学校的办学水平。一、通过集团化办学以及对薄弱学校补助，提高全区各学校整体的办学水平，进一步提高教育均衡化；二、名师工作室的开展，充分发挥了名师的模范带头作用和辐射作用，打破校际间的壁垒，最大化的提高教师的教育教学水平，以提高镜湖区教师的整体实力。三、“三心工程”的'实施，切实解决家长午间接送学生上下学的实际困难，提供营养、健康的午餐，保证了学生的健康成长，提高了社会对教育的满意度。

（一）加大薄弱学校建设力度，提高学校办学能力，提高教育均衡化。

（二）完善中小学生校内课后服务，落实激励保障机制，促进服务方式更加多样、服务内容更加丰富。

（三）建议牵头科室对项目资金的实际执行率全过程跟进监督。

（四）提高集团化办学和名师工作室项目的效益，完善与教育教学管理科室的评价机制。

本事前绩效评估报告适用于学校基建维修、设备购置、教育服务综合改革、名师工作室、集团化办学等经费项目的单位内部自我绩效评价，结论与意见是参考性的，仅供镜湖区教育局预算绩效管理领导小组制定次年预算参考使用，不做其他用途。

陈勇何小雷田震司马静蓉。

无

财政预算报告 篇8

20xx年是“”规划的最后一年。做好今年的财税工作，对于有效应对国际金融危机、保持全县经济社会平稳较快发展意义重大。我们将按照中央、省、市和县委的决策部署，充分估计困难，周密准备措施，确保圆满完成全年预算任务。

(一)全力支持经济发展，确保完成财政收入任务。20xx年，由于经济形势、政策调整等多种因素交织叠加影响，财政收入的不确定性因素较多。因此，必须把支持经济发展和组织财政收入放在财政工作首位，坚持依法理财，强化收入征管，千方百计挖掘财源，拓展收入增长渠道，确保全年收入目标的完成，并力争超收。一是贯彻落实中央省市关于扩大内需、促进经济增长的各项财税优惠政策，支持和推动现有企业正常生产和新上项目增产达效，保持工业经济的平稳运行。二是加大中小企业担保体系建设支持力度，发挥财政政策和资金的引导作用，协调各金融部门解决中小企业融资难问题，促进中小企业快速发展。三是多方筹措资金加快推进基础设施项目建设，继续服务好江南高速和沪溶高速江北段等国家项目建设，继续支持好陕巴公路改造、郑家花园移民新区等重点项目工程，着力打造“滨江、园林、宜居”的茅坪现代新城。四是加强财政经济运行分析，强化对重点行业、重点乡镇、重点税源的动态监控，加大收入征管和稽查力度，确保应收尽收。

(二)统筹安排财政资金，优先保工资、保运转、保民生。一是加大对事关民生的农业、教育、社保、就业和再就业、公共医疗卫生、计生、文化及公共安全等各项社会事业发展的投入，确保法定支出和政策性支出需要。二是在全县上下切实树立“厉行节俭、共渡难关”的思想，从强化预算约束入手，严格控制和压缩一般性支出，确保公务用车、会议、公务接待等支出实现零增长，非特殊紧急情况，不追加预算支出。三是严格控制新增政府投资项目的审批管理，加大财政投资评审力度，严格控制党政机关楼堂馆所建设，盘活行政事业单位办公用房和土地资源，严禁超面积、超标准建设和装修楼堂馆所。

(三)把握积极财政政策，全力做好对上争取。一方面，围绕国家和省实施的积极财政政策，把握中央扩大内需政策的投资重点，积极协调各相关部门做好相关领域对接项目的谋划、筛选、上报工作，尽最大可能争取国家无偿投入资金，增强经济发展后劲。另一方面，继续加强与省、市相关部门的沟通和联系，利用一切有利条件，全力争取上级转移支付支持。

(四)不断规范财政运行，提高财政理财水平。一是不断深化预算管理改革。大力推进财政预算管理的科学化、精细化，提高预算编制质量，加大预算约束力度。二是继续深化国库集中收付改革。规范资金审批、拨付程序，强化资金安全，积极探索财政性资金增值途经。三是拓展政府采购范围和规模。认真落实政府强制采购节能产品和自主创新产品政府采购政策。四是加强行政事业单位资产管理。理顺机制，健全制度，制定完善资产配置、使用、处置和收入收缴办法，建立资产动态监管信息系统，实现全程监控。五是完善县乡财政体制。激励优势乡镇率先发展，并进一步加大“乡财县管”力度，巩固“乡财县管”成果。六是加强财政监督。拓展财政监督范围，切实降低财政风险。七是加快推进“金财工程”建设。构建更加完善的财政管理信息系统平台，促进财政管理方式的转变和管理水平的提高。

各位代表，20xx年的预算收支任务十分艰巨，我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，深入贯彻落实科学发展观，坚定信心，振奋精神，奋发有为，扎实工作，努力完成全年收支预算和各项财政工作任务，为促进全县经济和各项社会事业又好又快发展做出新的更大贡献!

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财政预算报告 篇9

财政支出绩效监督是指运用科学、规范的评价方法，依据一定的原则，按照统一的评价指标和标准，对财政支出运行过程及其效果进行科学、客观、公正的衡量比较和综合评判，并通过绩效评价找出财政支出决策和执行中的问题以及提出改进的方向，并将绩效评价结果作为财政资金分配的重要依据。随着以编制部门预算为龙头的预算编制体系、国库集中支付为龙头的预算执行体系、绩效评价为龙头的预算监督体系的公共财政管理体制的建立，财政支出绩效监督评价已经成为公共财政管理体制的重要组成部分，是推进政府管理效率、资金使用效益和公共财政服务水平的重要手段。

随着公共财政体制框架的建立，财政资金使用效率问题受到政府和公众的广泛重视。由于目前徽县县级财政管理基础还不够坚实，实施绩效监督将会面临观念制约、制度制约、技术制约，所以推进徽县财政支出绩效监督管理工作，需要明确绩效监督管理的层次、主客体，初步构建科学的指标体系，以及选择适合徽县县情的改革路径。

财政支出绩效监督是完善财政管理的重要内容，是财政支出管理的深化与延伸，是财政监督工作的重要发展方向。当前，财政收支矛盾依然突出，财政支出继续呈刚性增长态势，政府性负债比重正在逐步加大，给政府及财政部门带来新的压力。加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，积极推行财政支出绩效评价，是财政改革与财政管理面临的一项新任务；对于调整财政支出结构，缓解财政支出压力，提高经费使用效益，促进构建和谐社会，有着重要的实际意义。

政府职能主要是经济调节、市场监管、社会管理、公共服务四个方面。财政资金是政府性资金，实际上是老百姓的`钱，财政资金的安排必须符合政府公共管理的要求，符合人民群众的利益，今后财政支出重点要放在公共事业领域，如社会事业发展、基础设施、社会保障等。财政支出绩效监督评价的本意是以财政支出效果为最终目标，考核政府职能的实现程度，也就是考核政府提供的公共产品和公共服务的数量与质量，是体现公共财政投向结果的一种管理理念和管理方式，目的在于提高政府支出的管理效率、资金使用效益和公共服务水平。因此，通过绩效监督评价，优化财政资源配置，提高财政支出效益，用有限的财力最大限度地满足公共管理需要，解决好事关人民群众切身利益的根本问题，在客观上也是政府职能转变的需要。

财政预算报告 篇10

（三）企业对该资金以及该资金发生的支出单独进行核算。

二.公司接受专项用途的资金管理情况如下：

12项专项资金又分为两类：征税收入及不征税收入。四项专项资金都取得了县级以上财政部门及其他部门专项资金拨付证明，明确了专项用途财政性资金的名称、拨付时间、用途、拨付金额、拨付企业名单等详细信息。第1-3项有专项资金管理文件，第4-12项没有。可以说公司所取得的专项资金分两种类型。

三.不征税收入及征税收入。

第一类不征税收入：第1-3项830万应为不征税收入。无论是财税[20xx]87号还是财税[20xx]70号，都要求财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求。在实际操作中，我公司350万属中央预算内投资计划范围，适用【中央预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行办法】，180万有市级拨付资金部门资金管理文件，300万区级拨付资金部门管理文件。因此，1-3项专项拨款中，350万、180万、300万可以享受到不征税收入的税收待遇。既然政府部门给予企业专项用途财政性资金是对企业的一种扶持，就应该将这一政策做完善，真正使企业得到实惠。

【中央预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行办法】第十四规定，项目单位收到投资补助后，必须专款专用，单独建账核算。

公司取得的350万投资补助是中央对地方项目的投资补助，武发改工业（20xx）530号转发湖北省20xx年重点产业振兴和技术改造专项投资计划，文件依据是湖北省鄂发改投资【20xx】1261号，属中央对地方项目的投资补助，中央预算内投资为国家补助资金，可参照中央对地方项目的投资补助资金管理暂行办法比照执行。

对符合不征税收入条件的专项用途财政性资金以及以该资金发生的支出。

在会计上应单独设置相关科目进行核算。专项用于项目建设，严禁截留，挤占或挪作他用。

第二类征税收入：第4-12项专项资金101万元没有专项资金管理文件,不同时具备三个条件，是按应税收入进行核算处理的政策依据。应税收入在核算上相对来说要简单得多，发生的支出允许在计算应纳税所得额时扣除。

四.公司取得财政专项资金得到的实惠。

企业从财政取得的款项830万，企业可以说取得了无息贷款，按3-5年期贷款利率%计算，专项基金预计资本化600万，230万费用化。企业得到的实际好处是节约5年利息费用约200万。资本化600万国家将以折旧不允许税前抵扣的方式逐步收回。

五.未能遵循专项资金管理规定造成公司补交所得税及财政处罚风险。从财务中心对专项资金的核算分析：财务中心收到投资补助后，没有单独建账核算，没有体现专款专用的管理要求。据财务人员反映，天健审计事务所要求财务中心在年末将所有到账专项资金，视同应税收入计算缴纳所得税，天健事务所要求调整所得税额不能说没有道理。20xx年收到的专项资金180万、300万已在天健事务所的建议下调整缴纳了所得税,20xx年350万也要补交所得税。三项专项资金交纳所得税207万。

中央对地方项目的投资补助，一旦被拨款部门认定，款项没有按核定项目实施使用投资补助。或未按规定安排使用投资补助，有可能将要受到拨付的投资补助资金收缴国库的处罚，也会给以后年度申请专项资金造成不必要的障碍。

六.企业在处理专项用途财政性资金时，应遵循后续管理，防范涉税风险。

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第二十八条的规定，不征税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除；用于支出所形成的资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除。

不征税收入在5年(60个月)内未发生支出且未缴回财政部门或其他拨付资金的政府部门的部分，应计入取得该资金第六年的应税收入总额；计入应税收入总额的财政性资金发生的支出，允许在计算应纳税所得额时扣除。这里还要注意两个问题：第一，这里的5年不是指5个纳税年度，而是指取得资金后的连续60个月内；第二，如果企业取得符合不征税收入条件的资金在第六年转作应税收入处理了，则计入应税收入总额的财政性资金发生的支出，允许在计算应纳税所得额时扣除。

企业取得的专项用途财政性资金在计算企业所得税时已经按不征税收入从所得额中扣除，不征税收人用于支出所形成的费用或形成的资产计算折旧、摊销时，若再在纳税所得额中扣除就会获得双重优惠，这是不允许的。因此，企业在处理专项用途财政性资金时，应弄清财税[20xx]70号文件精神，遵循后续管理，防范涉税风险。

审计部建议:。

财务中心对于取得的符合规定条件的财政性资金，按类别和取得时间在会计上进行单独建账核算，体现专款专用的管理要求。从管理税务风险的角度出发，积极从合理性角度出发，把专项用途财政性资金运用好。

湖北周黑鸭食品有限公司审计部。

二ox年十一月一日。